Melhor Software Fiscal para 2017 Os impostos nunca são divertidos. Mas com o software de imposto certo em suas mãos, você sentirá muito menos gasto (e talvez menos nervoso) chegará em 18 de abril, certo, o prazo de inscrição de 2017 é 18 de abril, não a data tradicional do dia 15. O que não mudou este ano é a nossa lista das melhores empresas de software de imposto: TurboTax, HampR Block. E TaxAct. A TurboTax é a nossa melhor escolha pelo quarto ano consecutivo por vários motivos. É o mais fácil de usar, tem o conjunto mais completo de recursos e, o melhor de tudo, é absolutamente grátis para milhões de americanos que classificam um 1040EZ ou 1040A (e retorna o estado) graças ao ressurgimento do programa Absolute Zero da empresa. Isso está disponível para qualquer pessoa que tenha uma renda inferior a 100.000 não possui contas médicas consideráveis para deduzir e não reivindica qualquer renda, investimento ou renda comercial. The Simple Dollar8217s escolhe o melhor software de impostos para 2017 O melhor software de imposto educa os usuários, deixando-os confiantes sobre o retorno deles e não preocupado com uma auditoria. É por isso que colocamos um grande foco na experiência do usuário. Colocamos cada pacote de software através do espremedor, avaliando facilitação, desembolso, ferramentas de precisão e descoberta de dedução, bem como quanto nós gostamos de usá-lo. Também buscamos alguns recursos principais: uma garantia de precisão, ferramentas de identificação de risco de auditoria, várias opções de reembolso-desembolso, suporte ao cliente forte e a capacidade de importar todos os seus formulários e dados. E quando soubemos que o número de usuários do TurboTax (6 milhões) de arquivos de smartphones e tablets cresceu 15% em relação ao ano anterior, nós também fomentamos o software com ótimas aplicações móveis. TurboTax, HampR Block ou TaxAct: Qual é o melhor software de imposto TurboTax Intuit8217s O TurboTax continua a ser o pacote de software de impostos mais simplificado e intuitivo da indústria para o ano fiscal de 2016. Se você trabalha por conta própria, freelancer no lado, ou arquivando um 1040EZ, o TurboTax possui todas as ferramentas necessárias para minimizar as dores de cabeça e capitalizar seu retorno. Basta lembrar: o seu cronograma de preços é um pouco mais confuso e caro do que os concorrentes, então você pode acabar pagando mais do que imaginou dependendo da complexidade de sua situação fiscal. Um dos recursos mais atraentes do TurboTaxs é SmartLook, que conecta usuários com um CPA ou agente registrado através de um one-way video. Os usuários podem compartilhar sua tela e receber ajuda especializada, gratuitamente, com uma quantidade ilimitada de pedidos. Além disso, a Intuit melhorou a ferramenta para 2016, adicionando a capacidade de agendar compromissos, o que reforça sua concorrência com o HampR Block, que possui 12 mil locais em pessoa em todo o país. O SmartLook não está disponível para usuários do Federal Free Edition, mas fora de estar sentado em uma sala com um profissional de impostos, é uma das melhores ferramentas de suporte ao cliente no setor, não há nenhum. A TurboTax também aumentou seu jogo este ano com o lançamento de uma nova ferramenta para o trabalhador independente, chamada Destaque de Despesas. Uma vez conectado a uma conta bancária de usuários, o Finder de Despesas ajuda a identificar cada transação do ano passado que pode ser qualificada como uma despesa. Pode ser difícil acompanhar cada níquel e moeda de dez centavos gastos em coisas como viagens e alimentos, por isso é uma adição bem-vinda à família TurboTax. Além disso, os usuários obtêm uma assinatura gratuita de um ano para o Intuit QuickBooks. HampR Block HampR Block é um dos nomes mais confiáveis nas finanças, graças ao seu excelente serviço ao cliente. Com mais de 12.000 locais nos Estados Unidos, você provavelmente não está longe de falar cara a cara com um profissional que pode ajudá-lo a examinar o labirinto financeiro. E, independentemente do plano (edição) que você escolher, você também obtém suporte de auditoria gratuito em pessoa. O software da empresa não é tão simples ou rico em recursos como o TurboTax, mas pode ser mais acessível para proprietários de pequenas empresas e aqueles com múltiplos investimentos e propriedades. A edição premium do TurboTaxs é de cerca de 140 (estatais e federais), enquanto a edição HampR Blocks Premium custa cerca de 90. Ambos cobrem as mesmas formas dos horários C, D, E e F (aqueles relacionados a deduções, auto-emprego e investimento Renda), mas os clientes do HampR Block obtêm o benefício do suporte em pessoa enquanto também economizam 50. TaxACT TaxAct é a opção mais acessível por aí. Considere isso: a edição superior da empresa, denominada Premium, executa 55 e inclui formulários dos horários C, D, E e F, o que significa que freelancers, proprietários, investidores e os trabalhadores independentes podem aproveitar o Mesmas deduções disponíveis nas edições TurboTaxs Self-Employed (140) e Premium (92) por quase metade do preço. No entanto, o TaxAct possui capacidades limitadas de arquivamento eletrônico porque não suporta formulários 1041 e 1065 em todos os estados. Então, se você planeja arquivar on-line, verifique se o TaxAct oferece suporte aos formulários que você precisa. O flipside para a sua acessibilidade é que o TaxAct não oferece suporte ao cliente robusto como os gostos do chat de vídeo CPL do SmartLook TurboTaxs ou do HampR Blocks, 12.000 sites de escritório. Mas se você não se importa de abandonar os sinos e assobios, TaxAct é uma das melhores e mais acessíveis opções de software disponíveis. Ainda parece um pouco extravagante Veja o nosso melhor Guia de software de imposto gratuito para ver se há uma boa opção que se adapta às suas necessidades. O que o melhor software de imposto tem Garantia de Precisão. Se você paga um IRS ou uma penalidade estadual ou juros por causa de um erro de cálculo, a empresa paga-lhe a penalidade e os juros. Identificação de risco de auditoria. Ferramentas que o ajudam a identificar bandeiras vermelhas que desencadeiam auditorias, como falhar em denunciar todas as suas receitas ou infringir regras em contas externas. Opções de desembolso de reembolso. Os usuários podem escolher como um reembolso é pago, inclusive via cheque, depósito direto, cartão de débito pré-pago, títulos de poupança, etc. Sistema forte de suporte ao cliente. Uma base de conhecimento abrangente, bate-papo ao vivo, suporte por e-mail, etc. Importação de dados. A capacidade de importar seu W-2 tirando uma foto, ou pelo menos, importando informações de sua declaração de imposto anterior. Quais deduções devem ser oferecidas pelo melhor software de imposto Além das deduções padrão 9.300 para os arquivadores da casa, 6.300 para solteiros e pessoas casadas que classificam declarações separadas, e 12.600 para casados casados em conjunto, consideramos apenas o software que também ofereceu: Doações de caridade Deduções Itemadas Negócios Deduções do proprietário Resumo da depreciação Métodos de dedução do veículo Deduções de propriedades de aluguel Como escolher o melhor software de preparação de impostos para você As necessidades de um empregado de nove a cinco e um CEO de uma empresa inicial são mundos à parte. Talvez você seja como eu e trabalhe com vários empregos independentes. Seu software de imposto é completamente dependente de suas necessidades fiscais específicas. First-Timers: TurboTax Free Edition Se você é novo no pagamento de impostos, recomendo que comece com a versão gratuita da nossa escolha de software de imposto de renda superior, o TurboTax. É confiável e intuitivo, e deve fazer a sua primeira vez que deposita impostos um pouco menos doloroso. Se você tiver sorte, seus impostos serão simples o suficiente para que você não precise atualizar além da edição gratuita. Melhor software de imposto de pequenas empresas: bloco HampR É sempre bom ter alguém observando suas costas, especialmente se você estiver a cargo de uma pequena empresa. Com o HampR Block, você pode levar seus impostos para qualquer escritório local e pedir que alguém olhe para ele gratuitamente. O toque pessoal do serviço ao cliente da HampR Blocks torna um acéfalo para todos os empresários lá fora. It8217s é o melhor software de imposto para pequenas empresas, mãos para baixo. Melhor Software Fiscal Profissional para Arquivistas Experientes: TurboTax No geral, o TurboTax ainda continua sendo o melhor software de imposto para o imposto de imposto sério. O software intuitivo é construído para lidar com as necessidades de impostos mais complicadas com facilidade. O TurboTax determina rapidamente, desde reembolsos e franquias até riscos de auditoria precisos. Calculadora de imposto sobre o rendimento Nós construímos uma calculadora de imposto de renda para ajudá-lo a determinar seu imposto de renda total do imposto de renda federal e estadual e os ganhos esperados em casa com base em seu tipo de depósito, locais e ganhos anuais. Isso deve ajudá-lo a preparar e planejar seus impostos, bem como gerenciar suas finanças para o ano, especialmente se você deve mais dinheiro do que você antecipou porque não reteve o suficiente. Um guia para diferentes versões do software de imposto Felizmente, encontrar a versão correta do seu software não é tão difícil quanto parece. Uma vez que cabe a essas empresas de arquivamento de impostos mover o seu dinheiro com a maior facilidade possível, eles devem permitir uma atualização suave, se necessário, para sua situação fiscal atual. Se você não tiver certeza de onde suas necessidades exatas mentem, eu recomendaria começar com a opção de software de imposto de cada empresa e trabalhar no seu caminho, ou ficar lá se isso o abranger. Seu fluxo de renda e sua situação irão determinar qual o nível em que você estará, mas eu vou dar um rápido resgate dos quatro níveis principais oferecidos pelas melhores empresas de software de impostos: Federal Free Edition O melhor negócio, isso fornece os recursos para preparar e e - Arquivar impostos federais e estaduais e geralmente é utilizado por aqueles com as necessidades fiscais mais básicas. O depósito federal é gratuito, mas o depósito do estado geralmente incorre em uma taxa. Edição básica Inclui todos os recursos encontrados na edição gratuita federal com a adição de acesso a ferramentas básicas de dedução-identificação e suporte aprimorado. Deluxe Edition Geralmente oferece mais para identificar as deduções através de buscas específicas da indústria ou da ocupação. Também pode incluir ferramentas mais robustas para eventos de vida, doações e risco de auditoria. Edição Premium Geralmente concede acesso à funcionalidade completa do software com assistência de dedução que se expande para incluir propriedades de aluguel e outras deduções fiscais específicas de negócios, juntamente com calculadoras avançadas e recursos de investimento adicionais. Comparação de software de imposto: TurboTax vs. HampR Block vs. TaxAct Embora tenhamos encontrado a TurboTax como a melhor opção de software de imposto, todos os principais concorrentes têm algo único para trazer à mesa. Para remover qualquer viés remanescente, podemos comparar algumas das qualidades mensuráveis de cada opção de software de imposto. A tabela a seguir compara os principais componentes de cada concorrente, e não uma quebra de todas as características que essas empresas têm para oferecer. Você pode encontrar nosso mergulho mais profundo nos prós e contras de nossos principais concorrentes abaixo. Melhor Software Fiscal: Comparação de Características Abaixo estão TODAS as coisas que você precisa considerar ao escolher o melhor software de impostos. Depois de comparar, basta clicar em começar a se aproximar de um passo para terminar seus impostos. Comentários de software de imposto on-line: Um olhar mais profundo no Top 3 TurboTax: o melhor software de preparação de impostos O TurboTax é, sem dúvida, o nome mais reconhecível no software de preparação de impostos, e tem As costeletas para apoiá-lo. Suas ferramentas de auditoria e dedução são as melhores do negócio, e sua lista de recursos cresce sempre com a adição do suporte de vídeo SmartLook e do Buscador de Desempenho para os trabalhadores independentes. E, como o HampR Block, o TurboTax permite aos usuários fazer o upload do W-2 tirando uma foto com um dispositivo móvel. (Se o seu fornecedor de folha de pagamento é um dos vários parceiros da TurboTaxs, você pode até mesmo importar o seu W-2 online). Aqui estão mais alguns destaques: Uma edição gratuita federal abrangente que inclui 1040EZ, 1040A e 1040 formas, bem como conversas ao vivo incrivelmente Software fácil de usar O melhor aplicativo para dispositivos móveis no negócio Expense Finder, que ajuda os trabalhadores independentes a identificar todas as deduções possíveis Base de conhecimento Increitívelmente abrangente do AnswerXchange Suporte ao cliente forte, incluindo o conversor de vídeo experiente do SmartLook Detecção de auditoria heads-up enquanto você arquiva seus impostos Uma grande variedade de opções de desembolso. Hotline de suporte de telefone confiável. Enquanto o TurboTax é o melhor software de imposto global no campo, não é sem suas fraquezas. Como muitos usuários descontentes irão apontar, o preço subiu constantemente nos últimos anos e é uma das opções mais caras do mercado. (Por exemplo, o TurboTax cobra 80 para registrar tributos federais on-line, em comparação com o concorrente HampR Blocks 60.) Mas, como mencionamos anteriormente, se você tiver uma situação fiscal simples, você pode ser totalmente descontado através do programa Absolute Zero do TurboTaxs. Também é importante notar que a empresa possui uma taxa de processamento acentuada de 34,99 se você pagar sua taxa TurboTax com seu reembolso federal. HampR Block: o melhor suporte ao cliente a um preço acessível Com mais de 12.000 locais abrangendo os EUA, o H038R Block é capaz de fornecer um toque pessoal que TurboTax e TaxAct can8217t combinam. E a melhor parte é que, não importa qual plano você escolha a edição on-line gratuita, ou a edição de desktop paga todos tenham acesso a um profissional de impostos da vida real. Tudo o que você precisa fazer é visitar o escritório com o bloco verde gigante. Aqui estão mais alguns destaques: ferramentas de destaque para ajudar com necessidades fiscais mais complexas, incluindo deduções Visão geral úteis página por página e guia de fluxo de trabalho passo a passo A edição premium é 30-50 mais barata do que TurboTax8217s. Peppered com links em cada página para responder a quaisquer perguntas que você possa ter, como o que qualifica. Um sistema de marcação permite que você marque qualquer coisa que você deseja referir mais tarde. Arquive os impostos federais de graça com o At Home Free Edition, que fornece muitas formas fiscais, outros concorrentes não, além de suporte e representação de auditoria gratuitos. HampR Block Downsides Agora, você pode estar perguntando: com um serviço de atendimento incrivel, por que o HampR não bloqueia o melhor software de imposto, o site bland e a interface ligeiramente confusa não podem competir com a simplicidade do TurboTax. Mas se você se sentisse mais confiante de ter um copiloto em sua jornada de impostos, o software HampRs marginalmente menos atraente dificilmente é uma boa razão para ignorá-lo. TaxAct: O melhor Imposto fiscal Taxa de IVA é, sem dúvida, uma das opções de software de impostos mais acessíveis no mercado para o contribuinte padrão, seu plano mais caro é menos da metade do preço do TurboTax e ele suporta exatamente as mesmas formas. Uma grande razão para essas economias é encontrada em sua falta de recursos para os trabalhadores independentes, investidores ou proprietários. Para ser claro, você ainda pode usar TaxAct se você se enquadrar nessas categorias, mas não será tão fácil quanto usar o TurboTax ou o HampR Block. A linha inferior é esta: se você é um empregado W-2 direto com um retorno simples, TaxAct tem tudo que você precisa para efetivamente arquivar seus impostos e economizar dinheiro. Aqui estão mais alguns destaques: oferece o melhor valor sem sacrificar a qualidade (apenas extras) Fornece uma planilha pré-construída onde você insere informações como categoria de relatório, vendas, ganhos e outras informações de estoque relevantes. Painel de controle Os mini-alertas identificam erros e recursos de aprendizado robustos, certifique-se de obter toda a ajuda que você precisa. Com a edição gratuita, você pode arquivar formulários fiscais federais para declarações fiscais simples e complexas para diferentes status e situações de vida. Os recursos educacionais da TaxActs melhoraram desde o ano passado, mas ainda não combinam as ofertas do TurboTax8217s. Ele também tem alguns recursos leves, como uma calculadora de deduções e um assistente de eventos Life Changes (que alerta os clientes para informações importantes relacionadas aos eventos da vida e como eles impõem impostos), mas não são tão úteis como ferramentas comparáveis das outras empresas. Finalmente, o TaxAct não permite que você importe seu W-2 tirando uma foto como TurboTax e HampR Block. Depois de colocá-lo manualmente, no entanto, você pode ser importante a partir de declarações fiscais anteriores no futuro. Outro Software Fiscal a Considerar Embora o TurboTax, o HampR Block e o TaxAct fossem nossas melhores escolhas, TaxSlayer e eSmartTax também valem a pena olhar. Você pode escolher ser guiado ou não, o que é ótimo se você estiver confiante em suas habilidades fiscais e quiser ignorar todos os questionários. O acesso ao formulário de imposto no ano anterior torna fácil preparar seus formulários e alterá-los para economizar tempo. O guia de eventos da vida garante que você insira corretamente informações sobre nascimentos, uma nova casa, etc. Por que as ferramentas TaxSlayer didnt Make the Cut Deduction não são tão fortes quanto os três principais itens, como doações de caridade, propriedades de aluguel e deduções específicas do setor. Nenhum bate-papo ao vivo ou fórum do usuário para obter ajuda instantaneamente, no entanto, suas perguntas vão para a frente da fila para um tempo de resposta mais rápido através do serviço premium. Formulários e recursos do Ato de Cuidados Acessíveis (ACA) Uma interface limpa e moderna torna este software fácil de navegar. Possuído pelo Liberty Tax, que tem locais de escritório disponíveis para ajuda pessoal. Você pode importar formulários do ano anterior e pré-preencher informações para economizar tempo. Por que eSmartTax não fez o corte It8217s perdeu algumas das características mais comuns, como um conselheiro de eventos de vida e calculadora de impostos. Os recursos de descoberta de Dedução são muito limitados, o que não é suficiente para situações fiscais mais complicadas. O recurso Sale-of-Home só está disponível no seu nível Premium. A venda de uma casa é uma transação bastante comum que seria um acéfalo em um nível de nível Deluxe. Pensamentos finais Se você está arquivando para sua família, sua empresa ou você mesmo, o maior conselho é ser pró-ativo. Enquanto todos conduzimos vidas ocupadas, é sempre melhor dar um salto na próxima temporada de impostos e não deixá-lo espreitar-se com você. É certo que nunca haverá substituição para a contratação de um profissional para cuidar de seus impostos. Mas para quem procura poupar algum dinheiro e tomar as coisas em suas próprias mãos, achamos que o TurboTax é o melhor software de imposto no mercado. Sua facilidade de uso e design intuitivo emparelhado com a gravita transportada pelo seu nome tornam a principal opção no mercado. HampR Block e TaxAct não estão muito atrasados, oferecendo um serviço de atendimento e acessibilidade inigualável, respectivamente. Mas, para a maioria dos contribuintes, a sua melhor aposta é a característica mais clara da indústria: TurboTax. Carregando Disqus Comentários. Por favor, habilite o JavaScript para visualizar os comentários alimentados por Disqus. Cost Basis: Rastreamento de sua base de cálculo de imposto Basis ou base de imposto Independentemente do que você chamar, não tenha medo. O TurboTax ajuda você a descobrir e faz a preparação da sua declaração fiscal mais fácil. Não é muito emocionante, mas quotbasisquot é uma das palavras mais importantes no lógico dos impostos. Às vezes você vê isso sozinho. Às vezes, é chamado quotcost basisquot ou quotadjusted basisquot ou quottax basis. Qualquer que seja chamado, é importante calcular a quantia de ganho ou perda quando você vende um ativo. Sua base é essencialmente seu investimento em um valor de ativos que você usará para determinar seu lucro ou perda quando você o vender. Quanto maior a sua base, menos ganhos há para serem taxados e, portanto, menor será a sua taxa de imposto. É por isso que é tão importante rastrear com precisão a base de qualquer investimento que você possui. Embora isso pareça um conceito simples, não é necessariamente assim. Por um lado, sua base depende de como você obtém a propriedade em primeiro lugar. A base tributária do estoque que você compra é o que você paga, além da comissão que você paga. Digamos que você compre 100 ações da XYZ Inc. em 40 por ação, e você paga uma comissão de 100. O custo total é de 4.100 e a base tributável de cada uma das suas ações é de 41. Se você vende as 100 ações para os mesmos 40 cada, e paga 100 comissões na venda, você tem uma perda de 200 perda de sua 4,100 de base menos os 3.900 produtos da venda . A base de valores mobiliários que você recebe como presente depende de se sua venda final do estoque produz lucro ou prejuízo. Se você vende lucro, sua base é a mesma base do proprietário anterior. Em outras palavras, a base é transferida juntamente com a propriedade. Se você vender para uma perda, porém, a base é a base de proprietários anteriores ou o valor do estoque no momento do presente, o que for menor. Em outras palavras, você não consegue anotar uma perda que ocorreu enquanto o doador possuía os valores mobiliários. Dica: se você tiver estoque ou outros bens como presente, peça ao seu benfeitor informações sobre seu basismdash e mantenha essa informação com seus registros. Herança Quando você herda estoque ou outra propriedade, sua base geralmente é o valor do ativo na data da morte do proprietário anterior. Supondo que o ativo tenha sido apreciado desde que o proprietário original o comprou, a base é cobrado até o valor de mercado atual, de modo que o imposto de renda sobre qualquer lucro acumulado enquanto o proprietário anterior estava vivo perdoou. Você é responsável apenas pelo imposto sobre a apreciação depois de herdar o estoque. Se o preço das ações cair antes de vendê-lo, você pode reclamar uma perda de imposto. Se o estoque tivesse perdido valor enquanto possuído pelo seu benfeitor, sua base é caiu até a data do valor da morte. (Uma exceção aplica-se somente quando uma propriedade é grande o suficiente para que uma declaração de imposto de propriedade federal seja arquivada. A exceção pode estabelecer a base de propriedade herdada ao seu valor seis meses após o proprietário ter morrido ou quando foi vendido se durante esse período de seis meses Período. Usando essa exceção, chamada de data de avaliação alternativa, pode ter sentido se o valor dos ativos de propriedade caiu durante os seis meses após a morte dos donos. Se o executor da propriedade optar por valorizar os ativos usando a data de avaliação alternativa para a propriedade O valor nessa data se torna sua base no estoque herdado.) Casais casados, inquilinos conjuntos Se você possui ações ou outros ativos com um cônjuge como inquilinos conjuntos ou inquilinos pela totalidade das formas de propriedade, muitas vezes usadas por casais que garantam que Na morte de um co-proprietário, o sobrevivente se torna o único proprietário. A base é ajustada para cima na morte do co-proprietário. Basicamente, o sobrevivente é tratado como se ele ou ela herdasse metade de cada ação de estoque, com base em seu valor de mercado atual. Em certos estados de propriedade da comunidade, toda a base da propriedade da comunidade não pode ser aumentada até a metade da morte até a morte de um dos cônjuges. Uma vez que isso poderia ter um impacto importante nos impostos devidos quando o estoque é vendido, verifique este ponto com atenção se você mora em um desses estados: Arizona, Califórnia, Idaho, Louisiana, Nevada, Novo México, Texas, Washington ou Wisconsin. Quando os indivíduos não casados possuem propriedade no arrendamento comum, cada proprietário compartilha da propriedademdash e, portanto, a parte da base que é intensificada quando esse proprietário demora a determinar por contribuição para o preço de compra. Suponha que você e seu irmão compram uma cabana, com você contribuindo com 20% do custo e ele pagando os restantes 80%. Se ele morre primeiro, o imóvel passa para você como co-proprietário. E 80 por cento da base seria intensificada. Sua base se tornaria seu investimento original, mais 80% do valor das cabines no momento da sua morte. Quando um sobrevivente não pode provar sua contribuição, o IRS assume que o proprietário falecido forneceu tudo isso. Esta regra funciona no favor do IRS quanto aos impostos sobre imóveis, porque o valor total da propriedade deve ser incluído na propriedade do primeiro proprietário comum para morrer. Mas funciona no favor dos contribuintes quando se trata da base porque o montante total é intensificado. Determinando a base intensificada Se você herdar ações ou outros ativos, certifique-se de identificar a base intensificada. Como você define o valor Para ações de propriedade pública, você não deveria ter problemas para encontrar preços históricos na Web. Outros tipos de propriedade, como os imóveis e as antiquárias, deveriam ter sido avaliados no momento em que a propriedade foi distribuída. Pergunte ao executor. Se ele ou ela não pode ajudar, peça a um contador ou advogado experiente com propriedades para ajudar a estabelecer a base apropriada. No que diz respeito ao período de detenção para determinar se a venda de um bem herdado produz um ganho de curto ou longo prazo, a venda de bens herdados sempre produz ganho ou perda de longo prazo, não importa quanto tempo você possui a propriedade antes de descartar isto. Regras de base especiais para ativos herdados de 2010 Decedentes As regras de base para ativos herdados explicados acima se aplicam a ativos herdados de pessoas que morrem antes ou depois de 2010. Um conjunto especial de regras de base aplica-se aos ativos herdados de falecidos que morreram em 2010. Sob o especial Regras, o ponto de partida para base é o menor de: (1) o valor de mercado justo do assetrsquos na data da morte ou (2) a base de decedentrsquos. Para os ativos apreciados (aqueles com valor de mercado justo na data da morte em excesso da base de decedentrsquos), uma regra de step-up de base limitada pode ser usada a critério do executor estatersquos. Sob a regra de step-up de base limitada, o aumento total máximo admissível de base é geralmente de 1,3 milhão, mas um cônjuge sobrevivente recebe um subsídio de aumento adicional de até 3 milhões. Em linhas gerais: para as propriedades maiores de indivíduos que morreram em 2010, a regra de aumento de base limitada pode resultar em base menor para ativos herdados e maiores impostos sobre ganhos de capital quando esses ativos são vendidos. De acordo com o ato fiscal de 2010, os executores têm a opção de usar as regras de 2011, que incluem um passo a passo na base, para pessoas que morreram em 2010. Portanto, verifique com o executor sobre a base de propriedade que você herda de alguém que morreu em 2010. Graças à lei fiscal, em um acordo de divórcio, uma peça de propriedade pode valer muito mais do que outra com exatamente o mesmo valor de mercado. A razão é que, quando a propriedade muda de mãos como resultado de um divórcio, se é a casa da família, uma carteira de ações ou outros ativosmdash a base de imposto do imóvel também muda de mãos. Como o novo proprietário obtém a base dos antigos proprietários, ele ou ela é responsável pelo imposto sobre toda a apreciação antes, bem como depois, a transferência. Esta regra significa que você deve examinar cuidadosamente a base de imposto de propriedade que pode ser parte de uma liquidação. Por exemplo, o valor de 100.000 de ações com base em 90.000 vale muito mais do que 100.000 de estoque com uma base de 50.000. Em 2010, o imposto máximo sobre a venda do primeiro estoque seria de 1.500 (15 do ganho de 10.000), assumindo que o estoque havia sido mantido há mais de um ano. O imposto sobre a venda do segundo bloco de estoque poderia chegar a 7.500 (15 do ganho de 50.000), assumindo que o estoque havia sido mantido por mais de um ano. Divisões de ações Quando uma empresa na qual você possui ações declara uma divisão de ações, sua base nas ações é distribuída pelas ações novas e antigas. Digamos que você possui 100 ações com base em 10 cada uma em uma empresa que declara uma divisão de dois por um. Sua base total de 1.000 (100 x 10) seria distribuída entre as 200 ações, dando a cada ação uma base de 5. Reinvestimento de dividendos Sua base em ações compradas através de um plano de reinvestimento de dividendos é o custo das ações. Assim, se você tiver 500 em dividendos reinvestidos e comprando 30 ações adicionais, sua base em cada ação seria 16.67 (500 dividido por 30). Fundos mútuos Exceto pelos fundos do mercado monetário, em que o valor das ações permanece constante, o preço das ações do fundo mútuo flutua, assim como o preço das ações e títulos individuais. Quando você vende ações, você precisa saber exatamente quais são suas bases fiscais para identificar o ganho ou a perda tributável. Como os resgates podem produzir resultados de ganho de curto ou longo prazo, você também precisa acompanhar o período de retenção de todas as ações que possui. Configure um arquivo separado para cada fundo que você investe em documentos ou eletronicamente no seu computador e mantenha-o atualizado. Além de simplificar a sua vida no tempo dos impostos, há uma boa chance de registros completos você vai economizar dinheiro. Tal como acontece com as ações individuais, sua base nas ações começa como o que você paga por elas. Se você investir em um fundmdashone sem carga, sem uma comissão de vendas, a sua base é igual ao valor do patrimônio líquido das ações no dia da sua compra. Se você comprar em um fundo de carga, sua base inclui a carga de carga. Uma coisa engraçada sobre base de fundo mútuo Três irmãos, Tom, Dick e Harry, cada um se tornou o orgulhoso proprietário de 100 ações do fundo mútuo FastGrow no mesmo dia em que o preço por ação é de 25. No entanto, cada um deles tem uma base diferente. Como isso é possível, Tom comprou suas ações através de um conselheiro que obteve as ações para ele sem a carga regular (ou comissão). Então ele pagou exatamente 2.500 por suas 100 ações e sua base de imposto para cada ação é de 25. Dick é um tipo de bricolage que não tem um conselheiro que gerencia seu dinheiro. Isso significa que ele teve que pagar a carga 5, então suas 100 ações da FastGrow custaram 2.625. Isso significa que sua base tributária para cada ação é 26,25. Harry conseguiu suas 100 ações como um presente de um tio que os comprou há 10 anos por 10 partes. Isso torna Harrys base de tributação 10 por ação e significa que o inferno tem uma conta de impostos muito maior quando ele vende do que qualquer um de seus irmãos. Não é de admirar que você precise manter uma conta corrente de seu investimento no fundo, desde sua primeira aquisição de ações até sua disposição final da sua última participação. (Se você liquidar todo seu investimento ao mesmo tempo, seu ganho ou perda será determinado comparando quanto você obtém com o quanto você pagou por cada ação que possui, seja comprada diretamente ou Através de reinvestimento de dividendos. Ao manter o controle de todos esses reinvestimentos de dividendos, você certamente não pagará mais impostos do que você deve. Se você vender apenas algumas de suas ações, sua manutenção de registros pode pagar generosamente. Ao escolher as ações a serem vendidas, você pode escolher as com a base e a combinação do período de retenção que produz o melhor resultado fiscal. Assumindo que todas as suas ações apreciaram e você possuiu todas elas por mais de 12 meses, vender aqueles com a base mais alta produzirão o menor lucro tributável. Se outros investimentos produziram perdas de capital, no entanto, você pode querer vender ações baixas para obter um lucro maior para as perdas compensadas. Determinando o que vender e quando o fundo mútuo mantém suas ações em uma única conta quando você faz uma venda, itrsquos dificil saber quais ações você está vendendo e quais você está mantendo. Você faz, se você mantiver bons registros. Se você direcionar o fundo para vender ações específicas, como as 100 ações compradas em 3 de julho de 1997 por 27,85, a Sharem consagra a base dessas ações que determina as conseqüências fiscais da venda. Você deve manter registros de seu pedido de venda, incluindo uma cópia da carta ao fundo que identifica as ações a serem vendidas, até a data em que você as adquiriu e o preço pago. Você também deve pedir ao fundo uma carta confirmando sua diretriz específica e manter essa carta em seus arquivos também. Se você solicitar as vendas on-line, provavelmente receberá uma confirmação on-line. Mantenha-o com seus registros fiscais. Se você simplesmente ligar ou escrever o fundo, ou pedir a venda on-line, e simplesmente pedir que um certo número de ações sejam resgatadas sem especificar quais, assume que as primeiras ações vendidas são as primeiras que você comprou. Esta regra é muitas vezes referida como FIFO, para quotFirst In, First Out. quot O IRS permite que os investidores de fundos mútuos usem uma base de quotizações para calcular o ganho ou a perda na venda de ações do fundo. (Este método não está disponível para ações.) Existem realmente dois métodos baseados em média-média e categoria dupla. Esta discussão centra-se no método de categoria única, que é o mais fácil e mais utilizado. The double-category method, which involves dividing shares based upon how long they have been owned, is rarely used and almost always more trouble than its worth. With the single-category method, you add up your total investment in the fund (including all those bits and pieces of reinvested dividends), divide it by the number of shares you own, and voila, you know the average basis. Thats the figure you use to calculate gain or loss on sale. If your investments over the years result in a 22.48 average basis and you redeem 100 shares at 25 a share, for example, youd have a 252 gain (2,500 minus 2,248). When it comes to determining whether a gain or loss is long - or short-term, you assume the shares sold are those youve owned the longest. The single-category method is gaining more and more converts because an increasing number of funds are actually doing the work for shareholders. The funds send out an extra statement each yearmdasha copy of which currently does not go to the IRS mdashshowing the single-category average basis of shares redeemed during the year. You can switch between specific identification and FIFO whenever you wish, but once you use one of the average basis methods for a fund, youre stuck with it for as long as you own shares in that fund. IRS Publication 550: Investment Income and Expenses explains the average basis method in more detail. Shares purchased through dividend reinvestment One area thats easy to overlook when figuring your basismdashparticularly if you sell all your shares in a fund at oncemdashis shares that youve acquired through automatic reinvestment. When you purchase shares using reinvested dividends, its as if the dividends were paid to you in cash, and then you immediately used that cash to purchase new shares. The amount of the distribution that you use to purchase each share is the original cost basis for that share. Adjusted basis Finally, you may need to adjust the basis of your mutual fund shares in certain circumstances: Undistributed capital gains. If your mutual fund sends you a Form 2439: Notice to Shareholder of Undistributed Long-Term Capital Gains increase your basis by the amount of undistributed capital gain that you include in income and reduce your basis by the amount of tax paid by the fund on the undistributed gain (both amounts are reported to you on Form 2439). Finally, donrsquot forget to claim a tax credit on Line 71 of your 2010 Form 1040 for the amount of tax paid by the fund in 2010. Return of capital (nontaxable) distributions. Reduce your basis (but not below zero) by the amount of any quotreturn of capitalquot (nontaxable) distributions that you receive from the mutual fund. These kinds of distributions are shown in Box 3 of Form 1099-DIV. They are not the same as capital gain distributions or exempt-interest dividends. Help is on the way Thanks to a law passed in 2008, taxpayers will get help keeping track of their tax basis. The law requires brokers to track the basis of specified securities (including stocks and mutual fund shares) purchased in 2011 and later years, and report the basis amounts to investors (and the IRS) when the securities are sold. Congress didnrsquot impose this requirement just to be nice the lawmakers hope that basis reporting will lead to more profit being reported and more taxes being collected. As stated, however, the new basis reporting rules which are phased-in over three years only apply to specified securities that are acquired in 2011 and beyond. Therefore, brokers need not supply basis information for security sales that occurred in 2010. TurboTax Premier will take care of calculating your cost basismdashand help you get the biggest tax refund possible. De ações e títulos para rendas de aluguel, o TurboTax Premier ajuda você a obter seus impostos diretos Por apenas 79,99 54,99 O artigo acima destina-se a fornecer informações financeiras generalizadas destinadas a educar um amplo segmento do público que não oferece impostos, investimentos, recursos legais personalizados , Ou outros negócios e conselhos profissionais. Antes de tomar qualquer ação, você sempre deve procurar a assistência de um profissional que conheça sua situação particular para obter conselhos sobre impostos, investimentos, lei ou qualquer outro assunto comercial e profissional que o afete e a sua empresa. Detalhes e declarações da oferta importante TURBOTAX ONLINEMOBILE Experimente para o FreePay quando você arquiva: O preço da internet e do celular do TurboTax é baseado na sua situação fiscal e varia de acordo com o produto. A oferta gratuita de 1040EZ1040A Free Status disponível apenas com a oferta gratuita gratuita da TurboTax Federal Edition pode mudar ou terminar a qualquer momento sem aviso prévio. Os preços reais são determinados no momento da impressão ou arquivo eletrônico e estão sujeitos a alterações sem aviso prévio. Comparação de poupanças e preços com base no aumento antecipado de preços esperado em março. Ofertas de desconto especiais podem não ser válidas para compras no aplicativo móvel. TurboTax Self-Employed ExpenseFinder: O ExpenseFindertrade está disponível durante todo o ano como uma característica do QuickBooks Self-Employed (disponível com o TurboTax Self-Employed, veja a oferta ldquoQuickBook's Self-Employed com TurboTax Self-Employedrdquo detalhes abaixo.) ExpenseFindertrade esperado no final de janeiro (final de fevereiro Para aplicação móvel). ExpenseFindertrade não está disponível dentro do TurboTax Self-Employed para pessoas com certos tipos de despesas e situações tributárias, incluindo contratados ou funcionários, home office ou reais do veículo, inventário, seguro de saúde independente ou aposentadoria, depreciação de ativos, venda de imóveis ou veículos e Renda agrícola. A disponibilidade de transações históricas para importação pode variar de acordo com a instituição financeira. Não está disponível para todas as instituições financeiras ou todos os cartões de crédito. Oferta QuickBooks Self-Employed: arquiva seu retorno de Auto-Empregador TurboTax 2016 pelo 41817 e receba sua assinatura complementar ao QuickBooks Self-Employed até 43018. É necessária uma ativação. Faça o login no QuickBooks Self-Employed pelo 71517 via aplicativo móvel ou no endereço de e-mail selfemployed. intuitturbotax usado para ativação e log-in. Oferta válida apenas para novos clientes QuickBooks Self-Employed. Veja QuickBooks para comparação de preços. Quando você usa o TurboTax Self-Employed para arquivar seus impostos de 2017, você terá a opção de renovar sua assinatura QuickBooks Self-Employed. Se você não arquivar com o TurboTax Self-Employed pelo 41818, você terá a opção de renovar a assinatura QuickBooks Self-Employed até 43018 por mais um ano na taxa de assinatura anual atual. Você pode cancelar sua inscrição em qualquer momento dentro da seção de cobrança do QuickBooks Self-Employed. Pague por si: Para pagar o preço do TurboTax Self-Employed, você precisará de pelo menos 600 em despesas comerciais dedutíveis. Este cálculo baseia-se na taxa de renda do imposto de trabalho independente para o ano fiscal de 2016. A qualquer hora, em qualquer lugar: o acesso à Internet requer uma mensagem padrão e as taxas de dados se aplicam para fazer o download e usar o aplicativo móvel. Reembolso mais rápido possível: o reembolso de imposto mais rápido com os prazos de reembolso do imposto de depósito direto e eletrônico variará. Pagar pelo TurboTax do seu reembolso federal: uma taxa de serviço de processamento de reembolso X. XX aplica-se a este método de pagamento. Os preços estão sujeitos a alteração sem aviso prévio. TurboTax Expert Help, Assessoria fiscal e SmartLook: Incluído com Deluxe, Premier e Autônomo (via telefone ou SmartLook) não incluído na Federal Free Edition. A disponibilidade de recursos varia de acordo com o dispositivo. O conselho fiscal estadual é gratuito. O serviço, os níveis de experiência, as horas de operação e a disponibilidade variam e estão sujeitos a restrições e alterações sem aviso prévio. 1 software de imposto mais vendido: com base em dados de vendas agregados para todos os produtos TurboTax do ano fiscal de 2015. 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XX aplica-se a este método de pagamento. Os preços estão sujeitos a alteração sem aviso prévio. Este benefício está disponível com os produtos TurboTax Federal, exceto o TurboTax Business. Sobre os nossos Especialistas em produtos TurboTax: o atendimento ao cliente e o suporte ao produto variam em função do período do ano. Sobre nossos especialistas em impostos credenciados: o conselho de imposto ao vivo por telefone está incluído com as taxas de Premier e Home Business aplicam-se para clientes básicos e Deluxe. O conselho fiscal estadual é gratuito. O serviço, os níveis de experiência, as horas de operação e a disponibilidade variam e estão sujeitos a restrições e alterações sem aviso prévio. Não disponível para clientes do TurboTax Business. 1 software de imposto mais vendido: com base em dados de vendas agregados para todos os produtos TurboTax do ano fiscal de 2015. Importação de dados: Importa dados financeiros das empresas participantes. A importação Quicken e QuickBooks não está disponível com o TurboTax instalado em um Mac. Importações da Quicken (2015 e superior) e do QuickBooks Desktop (2011 e superior) apenas para Windows. Quicken import não está disponível para o TurboTax Business. Quicken produtos fornecidos pela Quicken Inc. Quicken importação assunto a alteração.
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